昆政办发〔2017150

昆山开发区、昆山高新区、花桥经济开发区、旅游度假区管委会,各镇人民政府,各城市管理办事处,市各委办局,各直属单位:

《昆山市加工贸易企业风险资金池管理办法(试行)》业经市政府第6次常务会议讨论通过,现印发给你们,请结合实际,认真贯彻落实。

昆山市人民政府办公室

2017820

(此件公开发布)


昆山市加工贸易企业风险资金池管理办法(试行)

第一章

第一条 根据《市政府关于印发昆山市供给侧结构性改革降低实体经济企业成本的实施意见的通知》(昆政发〔201652号)文件精神,为更好的落实供给侧结构性改革的各项要求,支持我市相关加工贸易企业健康发展,减少企业流动资金压力,丰富 一中心两资金池内涵,故研究设立市加工贸易企业风险资金池(以下简称 资金池)。为保障资金池依法、规范、高效运作和管理,特制定本办法。

第二条 本办法中的资金池,实行政府引导、市场运作原则,由市级财政出资设立,委托指定公司作为管理人,专项用于我市相关银行发放的以海关为受益人的加工贸易税款保付保函。

第三条 本办法所支持的 加工贸易企业是指符合海关总219号令中接受保证金或银行、非银行金融机构保函的相关规定,企业经营场所在我市并依法纳税,由我市相关部门推荐的企业。

第二章 组织结构

第四条 成立昆山市加工贸易企业风险资金池管理工作领导小组,由市政府分管副市长任组长,市台办、财政局、国资办、商务局、信用办、金融办、海关、人行、银监办、各区镇招商或经发等部门分管领导为成员。领导小组主要负责制订、修改、完善相关办法、相关工作意见及实施细则,对资金池进行绩效考核和评价,研究决定资金池使用、管理的重大事项。领导小组办公室设在市商务局,主要负责协调相关部门与合作银行在实施本办法中的相关工作,建立信息沟通和管理协调机制,汇总、通报相关信息,并向领导小组汇报工作。

第五条 领导小组成员单位按照各自职责,共同做好资金池的运作和管理工作。金融办、人行、银监办负责对金融机构支持加工贸易企业的监督和管理;国资办负责对受托管理人履职尽责情况进行考核;海关负责加工贸易企业目录的拟定;台办、商务局负责相关企业的审核和推荐;信用办负责对进入目录的企业进行信用核查;财政局负责对财政资金使用情况的监督、评价和考核;各区镇招商或经发等部门负责企业相关信息采集工作提供给审核推荐部门和合作银行。

第三章 运作方式

第六条 资金池规模为5000万元,由市级财政进行资金拨付,委托昆山创业控股集团有限公司作为资金池管理人,并在合作银行开设资金池账户,资金池管理人账户资金接受专户管理,实行封闭运作、动态管理、专款专用,接受财政、审计部门的监督和审计。

资金池资金以定期存款方式按约定存期收取利息,利息滚存纳入专户用于充实资金池。

资金池运作期间,领导小组委托资金池管理人在保障资金池本金安全和满足资金池风险代偿流动性的前提下,对资金池剩余资金依法合规开展资金运作,所得收益用于弥补资金池运作期间的各项费用支出。

第七条 合作银行要积极支持加工贸易企业发展,具有相关业务专营机构或专营团队,具备各类丰富的相关企业信贷产品,建立企业的风险跟踪、控制体系,帮助相关企业优化经营管理、组织架构和盈利模式。

合作银行按获得的资金池分配份额为基数,年度办理的保函发生额不得低于资金池给予合作银行资金分配额度的5倍,以逐年递增方式,最高给予资金池放大10倍融资授信,适当提高不良保函率的容忍度。对明显不能完成目标任务的合作银行,资金池管理人有权对其额度进行调整。

合作银行为在昆中资银行,合作银行要制定配套的保函管理制度,为企业提供低于市场水平的优惠保函手续费。

合作银行应在10个工作日内出具保函。

第八条 在由合作银行为企业出具保函时,企业必须向银行存放20%的保函额度的金额作保证,此外银行可根据企业信用评估情况要求企业存放不高于40%的保证金,但高于20%保证金的保函业务占比不得超过银行当年资金池业务办理的30%

单个企业单笔保函业务上限为1200万元,保函余额不超过2400万元。

保函期限为企业手册核销结案之日(原则上不超过18个月)。合作银行根据相关部门的推荐,按照正常担保程序独立审核申请,除第三方企业提供担保外,同时追加企业法定代表人、控股股东或实际控制人及其配偶作为保函连带保证责任人。

合作银行不得提高或变相提高出具保函的条件,对诚信经营、依法纳税的企业,可适当放宽担保条件。

第四章 支持对象

第九条 本办法支持对象为我市从事加工贸易业务,在海关办理手册设立手续时需缴纳相当于应缴税款金额保证金的一般信用企业,必须同时满足以下条件:

(一)在我市具有对外贸易经营资格的企业;

(二)企业、企业法定代表人、控股股东或实际控制人及其配偶信誉良好,无重大不良信用记录,具有按期偿付的能力;

(三)生产、经营正常且具有持续经营能力,资金使用合理,财务核算制度健全,正常履行海关法定义务;

(四)符合海关总署219号令要求,满足以下条件之一的一般信用加工贸易企业:1. 租赁厂房或者设备的;2. 首次开展加工贸易业务的。

第五章 审核推荐

第十条 支持对象实施企业名录制,由海关牵头拟定加工贸易企业目录,每年调整两次,由各区镇推荐,商务局审核后交领导小组及各部门审定。仅对目录里的企业适用本办法。

第十一条 对不在推荐名录的加工贸易企业,或由合作银行提请各相关部门审核,或由需求企业直接向商务局提出申请,由商务局在7个工作日内完成审核,推荐企业进入名录。

第六章 风险分担和代偿机制

第十二条 资金池与合作银行对于资金池担保项下保函共担风险,风险分摊比例为保函敞口的7 : 3资金池年度代偿额超过资金池于该合作银行分配份额的20%时,暂停与该合作银行的新增业务。年度代偿总额合计超过资金池总额的40%,无条件终止与所有合作银行的合作。

合作银行应加强自查整改,在查清原因,整改到位的基础上,形成书面材料报领导小组,经领导小组核查同意后,再行恢复资金池业务。

合作银行对加工贸易企业当年新增不良保函达5%,或3年累计不良保函达10%,暂停此类新增业务。

第十三条 合作银行预期尽职管理后仍可能转为不良的,或有事实证明委托企业无法按时退还保函的,在保函逾期1个月以内,合作银行可向领导小组办公室提出代偿申请,领导小组办公室对该笔授信业务是否尽职进行审查。申请内容包括:

(一)企业基本情况、保函发放和管理情况、追偿情况、形成的代偿损失情况等;

(二)可以确认形成损失的相关法律文件和证明材料;

(三)其他可以证明企业发生信用风险的资料;

(四)合作银行 贷前、贷中、贷后达到尽职免责条款的书面证明材料。

第十四条 合作银行向领导小组办公室提交相关代偿申请后,领导小组办公室应及时提交领导小组审议,审议通过后形成书面材料下达资金池管理人,在1个月内将相关代偿款项划入合作银行指定账户。

第十五条 合作银行应当对代偿的保函金额及相关费用进行追偿,未经领导小组同意,不得擅自放弃追偿收益,追偿所得扣除相关费用后在10个工作日内按约定比例划入资金池账户。资金池进行代偿后产生的损失部分,由领导小组会商确定补足方案。

第七章 管理监督和绩效评价

第十六条 合作银行应严格审查委托企业,确保担保资金安全可控,每个月进行业务备案并上报领导小组办公室,每个季度向领导小组办公室报送资金池运作情况执行报告。对资金池到位1年后,合作银行发放的担保额度未达到相应规模的,应责令合作银行整改,2年内未到达相应规模的,解除合作协议,并收回资金池资金。对合作银行违法违规或者过错造成的资金损失,资金池不承担相应代偿责任。

第十七条 获得资金池支持的企业应遵照开立保函合同约定,保证保函使用符合要求,按规定支付手续费,不得违反财经纪律、弄虚作假,若存在相关违规违法行为,合作银行有权中止担保并追讨,并依法追究其法律责任。发生代偿的企业及实际控制人3年内不得申报各级各类政府扶持资金,对于恶意逃废债务、骗取担保的,依法追究相关责任。

若企业出现无故逾期退还保函的情形,将暂时从企业名录中移除,待商务部门对该情况审核后决定是否重新加入企业名录。

第十八条 建立会商制度,领导小组每半年召开一次工作例会,对支持对象、资金使用规模、使用效果、担保情况、风险代偿、追偿情况、资金池补足等使用和管理进行定期会商,会同合作银行加强对账销案存资产的管理和追索工作,确保资金池良性运作。

第十九条 商务局联合金融办、财政局、国资办、海关等部门对资金池运作情况开展年度检查和绩效评估。领导小组授权创控集团委托有资质的第三方中介结构对资金池运作情况开展专项审计,并作为相关考核依据。评价结果作为下一年度资金池调整的重要依据。合作银行连续两年达不到年度目标的,领导小组有权终止与合作银行的合作协议,连续超额完成年度目标的,优先配置财政激励。

第八章

第二十条 资金池实施细则、考核目标(绩效预期目标)等由领导小组另行制定,相关合作协议由相关部门和合作银行另行约定。

第二十一条 本办法自201791日起实施,试行期限一年。

昆政办发〔2017〕150号